Mengapa Menggunakan Wali Profesional Isle of Man?
Kami telah mengalami periode ketidakpastian global yang panjang termasuk sorotan seperti pandemi, gangguan ekonomi, inflasi besar-besaran, dan ancaman perang dingin baru. Di masa yang bergejolak seperti itu, bagaimana Anda merencanakan generasi mendatang? Sementara akan selalu ada gangguan pasar, ketika datang ke perencanaan warisan dan suksesi, Anda dapat mengambil hati dari keandalan Wali Profesional berlisensi dan diatur dengan benar.
Dalam artikel singkat ini kami akan membahas beberapa alasan utama Anda harus mempertimbangkan Wali Amanat Profesional untuk penataan Kepercayaan Anda:
- Apa itu Wali Amanat Profesional?
- Mengapa Wali Amanat terkadang merupakan pilihan yang salah?
- Apa yang perlu saya pertimbangkan saat memilih Wali Amanat Profesional?
- Bagaimana Dixcart dapat membantu perencanaan Kepercayaan saya?
1. Apa itu Wali Amanat Profesional?
Anda tidak dapat memiliki Perwalian tanpa Perwalian, tetapi apa itu Perwalian dan apa perbedaan antara Perwalian Awam dan Perwalian Profesional?
Seorang Wali Amanat ditunjuk oleh Settlor / Donor dari suatu Trust dan merupakan pihak yang memegang hak legal atas properti dan aset yang membentuk Trust Fund. Wali Amanat harus mengelola Dana Perwalian sesuai dengan Akta Perwalian, berbagai tugasnya dan untuk kepentingan Penerima Manfaat. Kamu bisa baca selengkapnya tentang berbagai pihak dalam Trust dan lainnya, di sini.
Pengawas Awam adalah Orang Perorangan non-ahli, biasanya keluarga atau teman, yang ditunjuk sebagai Wali Amanat oleh penggagas Perwalian. Mereka akan bertindak sebagai Wali Amanat seumur hidup Trust, atau sampai tidak mampu, meninggal dunia atau pengganti.
Wali Amanat Profesional dapat berupa Badan Usaha atau Perorangan tetapi biasanya merupakan entitas perusahaan seperti Perusahaan Terbatas Swasta. Wali Amanat Profesional biasanya adalah ahli yang memenuhi syarat yang akan melakukan tugas mereka dengan bayaran. Kontrak Wali Profesional dengan Settlor / Donor untuk menyediakan layanan seumur hidup Trust atau sampai diganti.
Perwalian tidak memiliki kepribadian hukum yang terpisah dan oleh karena itu SEMUA Wali Amanat secara bersama-sama dan sangat bertanggung jawab atas tindakan mereka di bawah Trust. Selain itu, baik Wali Amanat dan Wali Profesional berutang perpaduan Hukum Umum dan kewajiban Hukum kepada Penerima Manfaat. Tugas-tugas ini mencakup tanggung jawab seperti melakukan kehati-hatian dan keterampilan yang wajar, untuk sepenuhnya memahami kewajiban mereka berdasarkan Trust, untuk menghindari konflik kepentingan, untuk bertindak dalam kekuasaan mereka berdasarkan Instrumen Trust dan untuk bertindak dengan tidak memihak.
Selanjutnya, karena Perwalian tidak memiliki badan hukum yang terpisah dan semua kewajiban yang terkait dengan Dana Perwalian menjadi tanggung jawab Perwalian, Perwalian dapat menanggung kewajiban pajak dalam yurisdiksi masing-masing, termasuk harus memenuhi persyaratan pelaporan, dll.
Yang penting, pihak yang dinominasikan harus bersedia bertindak sebagai Wali Amanat, tetapi seperti yang Anda lihat, ditunjuk sebagai Wali Amanat adalah pekerjaan serius yang bisa rumit dan membawa tanggung jawab yang besar.
2. Mengapa Wali Amanat terkadang merupakan pilihan yang salah?
'Semua hewan sama, tetapi beberapa lebih setara dari yang lain…'
Baris Orwell yang terkenal dari Peternakan Hewan tampaknya menjadi cara yang tepat untuk membuka bagian ini – tetapi apa yang saya maksud dengan ini?
Sementara Pengadilan akan meminta Perwalian Awam untuk mempertanggungjawabkan tindakan mereka berdasarkan Akta Perwalian dan sejalan dengan tugas Wali Amanat dan Fidusia yang terutang, Perwalian Profesional akan memiliki standar perawatan yang lebih tinggi.
Misalnya, dalam menentukan kelalaian profesional, Pengadilan akan mempertimbangkan keadaan pikiran / pengetahuan Wali Amanat Profesional sejalan dengan Wali Amanat Profesional yang cukup kompeten, lengkap dengan semua pengetahuan dan keahlian yang diharapkan dimiliki oleh Wali Amanat Profesional – termasuk setiap pengetahuan khusus yang ingin mereka miliki.
Lebih lanjut, sementara Perwalian Profesional Inggris umumnya tidak diatur, Perwalian Profesional Isle of Man harus memiliki Lisensi Kelas 5 dan diatur oleh Otoritas Jasa Keuangan Isle of Man berdasarkan Undang-Undang Jasa Keuangan 2008.
Efek dari ini ada tiga:
- Keluarga dan/atau teman yang ditunjuk sebagai Wali Amanat akan bertanggung jawab secara pribadi atas tindakannya, termasuk potensi kerugian atau tindakan yang salah informasi; Dan
- Jika Perwalian Profesional terlibat, mereka akan memiliki standar perawatan yang lebih tinggi terkait pemenuhan tugas mereka di bawah Perwalian; Dan
- Semua Pengawas Profesional Isle of Man harus mempertahankan lisensi dan diatur. Ini memberikan perlindungan lebih lanjut dan jaminan kualitas yang dapat dinikmati oleh klien dan penerima manfaat mereka.
Ketika Lay Trustee ditunjuk, Settlor / Donor tidak perlu mendapat manfaat dari perlindungan tambahan apa pun, dan mereka tidak akan terikat pada Standar Profesional. Ada banyak lagi alasan yang dapat membantu menentukan apakah Wali Amanat Profesional tepat untuk Anda dalam situasi tersebut.
Kontra Menunjuk Wali Amanat Profesional
Penunjukan Wali Amanat Profesional bukan tanpa pertimbangan. Kelemahan utama penunjukan Wali Amanat Profesional tentu saja adalah biaya implisit. Besar kecilnya Dana Perwalian akan menentukan apakah layanan Wali Amanat Profesional layak atau tidak.
Jika Dana Perwalian berada di bawah ukuran minimum, biaya Wali Amanat Profesional dapat mengurangi aset secara tidak proporsional. Misalnya, Penyelesaian sebesar £100k yang menimbulkan biaya Wali Amanat Profesional sebesar £10k per tahun harus mencapai pertumbuhan lebih dari 10% per tahun untuk memenuhi biaya Wali Amanat Profesional saja – tentu saja ada juga biaya pihak ketiga (misalnya manajer investasi, Kustodian, Manajer Properti, dll.) – ini tentu saja tidak layak. Sebagai perbandingan, Penyelesaian sebesar £1 juta dengan biaya Wali Amanat Profesional £10k yang sama hanya perlu mencapai pertumbuhan lebih dari 1% per tahun, rintangan yang jauh lebih dapat dicapai.
Oleh karena itu, Wali Amanat Profesional biasanya terlibat di mana Dana Perwalian akan bernilai jutaan+. Dalam keadaan seperti itu, biaya Wali Amanat Profesional dan pihak ketiga mana pun dapat dipenuhi sambil tetap mengalami pertumbuhan yang sehat melalui pendapatan, keuntungan, dan bunga yang diperoleh.
Dalam kasus seperti itu, klien juga mengalihkan kendali atas aset yang Diselesaikan kepada orang yang mungkin tidak memiliki hubungan dengannya. Namun, kekhawatiran ini dapat dihilangkan dengan beberapa pertanyaan yang kami pertimbangkan di bagian 3.
Kontra Menunjuk Wali Amanat
Sebaliknya, manfaat utama penunjukan Lay Trustee adalah Settlor / Donor akan memiliki hubungan sebelumnya dengan mereka, yaitu mereka akan menjadi orang yang dikenal. Manfaat utama lainnya adalah mereka biasanya akan bertindak sebagai Wali Amanat secara gratis.
Namun, ada banyak fitur penting yang membuat Perwalian Awam menjadi solusi yang kurang menarik di mana Dana Perwalian dan perencanaan memungkinkan Perwalian Profesional untuk dilibatkan. Ini termasuk pertimbangan seperti:
Kontinuitas
Sayangnya, tidak seperti Wali Amanat Profesional yang bertindak melalui entitas perusahaan, Wali Amanat bisa mati atau kehilangan kapasitas. Hal ini dapat menyebabkan masalah untuk administrasi Perwalian yang efisien dan efektif dan menimbulkan biaya untuk memperbaikinya. Wali Pengganti dapat disebutkan dalam Akta, tetapi masalah yang sama tetap ada, ditambah lagi ada ketergantungan pada pencatatan yang tepat dan serah terima yang baik – karena mereka tidak harus disimpan di lokasi pusat, tidak seperti kantor Wali Amanat Profesional.
Keadaan Wali Amanat juga dapat berubah. Misalnya mereka mungkin beremigrasi untuk bekerja, dll. Dalam hal ini, terlepas dari masalah keterpencilan, seperti disebutkan sebelumnya, hal itu dapat menyebabkan kewajiban yang tidak diinginkan. Wali Amanat dapat menarik Perwalian ke dalam rezim pajak yurisdiksi baru tersebut, dan ini pada gilirannya dapat menimbulkan konsekuensi pajak.
Wali Amanat Profesional memberikan ketetapan dan kepastian sehubungan dengan perawatan selama masa jabatannya. Selanjutnya karena perusahaan dapat melanjutkan selamanya, fitur ini memungkinkan penyedia layanan untuk memiliki pemahaman mendalam tentang pengaturan, Settlor / Donor dan jika sesuai Penerima Manfaat sepanjang jangka waktu Trust, yang membantu pengelolaan yang efektif dari Trust. Memercayai.
Kenetralan
Karena Lay Trustee adalah orang yang dikenal oleh Settlor / Donor seperti keluarga atau teman, mereka sangat sering memiliki 'kulit dalam permainan' sehingga bisa dikatakan mereka sering memiliki kepentingan – baik secara langsung maupun tidak langsung. Seperti disebutkan sebelumnya, ini adalah salah satu tugas hukum yang harus dilakukan oleh Wali Amanat.
Jika ada masalah ketidakberpihakan, konflik kepentingan, dll. ini dapat mengkompromikan pengaturan, menjadi akar dari tindakan hukum dan bahkan mungkin melihat penyimpangan dari tujuan Settlor / Donor. Lebih jauh lagi, Para Wali Amanat sering kali jatuh, membuat administrasi Perwalian semakin sulit.
Wali Amanat Profesional independen dari hubungan antar keluarga dan selalu memastikan pendekatan yang tidak memihak untuk melaksanakan tugasnya di bawah Trust – selalu bertindak demi kepentingan Penerima Manfaat dan sejalan dengan keinginan Settlor / Donor.
Beban
Bertindak sebagai Wali Amanat dapat menjadi pekerjaan yang memakan waktu, rumit, dan terkadang berat. Hal ini dapat mengakibatkan peran yang berlebihan dan berpotensi menimbulkan stres bagi Pengawas Awam, terutama jika Dana Perwalian terdiri dari aset yang signifikan.
Baik menjalankan administrasi sehari-hari, menyimpan akun, atau berurusan dengan pakar pihak ketiga, Wali Amanat Anda akan memikul tanggung jawab yang berat. Perlu diingat bahwa Pembina Awam akan sering menyulap peran ini di samping pekerjaan dan kehidupan rumah tangga mereka.
Menunjuk Wali Amanat Profesional, seperti Dixcart, mengalihkan beban ini ke profesional sempurna yang telah mendedikasikan diri mereka untuk memberikan layanan berkualitas, menjaga orang yang Anda cintai bebas dari rasa sakit dan nyeri Perwalian.
Pengetahuan & Keahlian
Maklum, mayoritas Pengawas Awam tidak memiliki pengetahuan dan keahlian yang dibutuhkan untuk mengelola Perwalian secara optimal. Di dunia sekarang ini, lingkungan tunduk pada pembaruan rutin, misalnya dalam persyaratan pelaporan misalnya FATCA dan CRS, persyaratan pendaftaran misalnya Daftar Entitas Luar Negeri dan perubahan dalam pajak, perlakuan hukum atau peraturan, dll.
Seringkali profesional yang memenuhi syarat, seperti Dixcart, akan memiliki pengetahuan mendalam tentang semua bidang terkait dan mempertahankan kesadaran akan praktik terbaik.
Memang, pengetahuan spesialis mungkin diperlukan dan oleh karena itu seorang Wali Amanat Profesional mungkin diperlukan. Misalnya, tidak jarang bisnis atau kelompok perusahaan berupaya menerapkan Trust spesialis, seperti Trust Tunjangan Karyawan atau Trust Kepemilikan Karyawan. Dalam kasus seperti itu, tata kelola yang baik sangat penting dan oleh karena itu Wali Amanat Profesional bisa sangat bermanfaat.
Pengetahuan dan keahlian Wali Amanat Profesional Anda bahkan dapat membantu Dana Perwalian untuk memenuhi targetnya dari waktu ke waktu, memberikan penghematan nilai dan biaya di luar administrasi sederhana.
Kesimpulannya, mengingat keadaan yang tepat, penunjukan Wali Amanat Profesional, seperti Dixcart, dapat mengurangi kewajiban yang tidak beralasan dan memberikan ketenangan pikiran bagi semua pihak yang terlibat.
3. Apa yang perlu saya pertimbangkan saat memilih Wali Amanat Profesional?
Jika Anda dan/atau penasihat Anda yakin bahwa Wali Amanat Profesional adalah solusi yang sesuai, Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana cara terbaik untuk mengidentifikasi Wali Amanat Profesional yang baik. Ada banyak faktor yang perlu dipertimbangkan, namun di bawah ini ada beberapa pertanyaan yang menunjukkan Trust dan Corporate Service Provider yang berkualitas baik:
Apakah Kepercayaan dan Penyedia Layanan Korporat Terbentuk dengan Baik?
Klien ingin mempertimbangkan perusahaan-perusahaan yang memiliki warisan dalam industri dan yang telah beroperasi terus menerus tanpa masalah. Ini menunjukkan komitmen penyedia layanan untuk beroperasi secara berkelanjutan dan dengan cara yang patuh. Penyedia layanan dengan pengalaman luas dalam kepercayaan dan layanan korporat akan memiliki pemahaman yang lebih dalam tentang kompleksitas yang terlibat dalam pengelolaan entitas. Pengalaman mereka dapat membantu Anda menavigasi potensi jebakan dan tantangan, yang dapat menjadi nilai tambah. Oleh karena itu, istilah perdagangan merupakan indikator keabadian dan keandalan.
Grup Dixcart kini telah berdagang selama lebih dari 50 tahun dan tetap dimiliki secara pribadi oleh keluarga yang sama. Lebih lanjut, Dixcart Isle of Man telah beroperasi sejak tahun 1989, yang mewakili pengetahuan yang mendalam dan beragam tentang Trust dan administrasi Perusahaan. Ini berarti bahwa kami tidak memiliki tekanan komersial yang sama seperti yang dialami oleh penyedia layanan ekuitas swasta, kami hanya melakukan penataan yang sesuai dan oleh karena itu memiliki fokus pada kualitas daripada volume.
Apakah Trust dan Corporate Service Provider memiliki Staff yang Profesional dan Berpengalaman?
Penyedia Layanan Korporat dan Perwalian yang andal harus memiliki tim profesional dengan kualifikasi dan keahlian yang relevan, seperti Akuntan, Pengacara, Wali Amanat STEP yang memenuhi syarat, Sekretaris Chartered, dll. Mereka umumnya akan menjadi anggota badan dan asosiasi industri yang diakui.
Saat berurusan dengan Trust and Corporate Service Provider Anda harus merasa yakin bahwa staf yang berinteraksi dengan Anda memiliki informasi yang baik, dapat memberikan jawaban yang Anda butuhkan dan idealnya memiliki kualifikasi profesional.
Selanjutnya, penting juga untuk memiliki kontak langsung dengan anggota tim senior dan Direktur. Ketika Anda ingin sesuatu ditindaklanjuti – itu perlu diperlakukan sebagai prioritas. Ini adalah indikator standar layanan yang baik.
Di Dixcart, masalah sehari-hari Anda akan ditangani oleh karyawan senior yang berkualifikasi profesional. Selain itu, Direktur kami mengetahui setiap entitas yang kami ikuti dan sepenuhnya terlibat dalam layanan yang diberikan.
Apakah penyedia layanan Trust dan Korporat memiliki Struktur Biaya yang Transparan?
Sebagian besar admin dan kepatuhan yang dilakukan oleh Trust dan Penyedia Layanan Korporat biasanya disampaikan berdasarkan 'penghabisan waktu', artinya tarif per jam pro-rata berlaku. Tingkat biaya yang harus dibayar akan sejalan dengan tingkat aktivitas yang diperlukan untuk menjalankan entitas. Selanjutnya, tarif per jam yang berlaku untuk tugas apa pun akan bergantung pada kompleksitas tugas dan keahlian yang dibutuhkan.
Saat mempertimbangkan Trust dan Corporate Service Provider Anda, Anda perlu memastikan bahwa biayanya transparan dan Anda tidak akan pernah ditagih tanpa memahami apa yang Anda bayar. Ada juga kebutuhan untuk fleksibilitas bawaan, sehingga tinjauan rutin dilakukan, dan hubungan dapat tetap adil bagi semua pihak yang terlibat.
Kami akan selalu terbuka dan jujur dengan klien dan penasihat dalam hal biaya, selalu memberikan peringatan sebelumnya dan meminta persetujuan klien sebelum melakukan apa pun. Di Dixcart kami percaya bahwa kepercayaan adalah landasan dasar dalam mengembangkan hubungan kami dengan klien dan penasihat mereka.
Apakah Anda Memiliki Titik Kontak Khusus?
Trust and Corporate Service Provider yang baik menjamin kontinuitas layanan yang pada akhirnya dapat meminimalisir potensi gangguan. Oleh karena itu, sangat penting bagi Anda untuk dapat membangun hubungan kepercayaan dan pengertian jangka panjang dengan anggota tim yang berdedikasi. Pergantian staf yang rendah dan perubahan yang jarang terjadi pada kontak Anda menunjukkan jenis keandalan dan stabilitas yang Anda inginkan untuk perencanaan jangka panjang seperti Trust.
Kantor Isle of Man Dixcart memiliki tingkat churn karyawan yang sangat rendah, dengan banyak anggota tim kami telah bersama kami selama 5+ tahun dan sejumlah melayani selama sekitar 20 tahun.
4. Bagaimana Dixcart Dapat Membantu Perencanaan Kepercayaan Saya?
Dixcart memiliki pengalaman luas di semua entitas lepas pantai dan dapat membantu penyiapan dan administrasi berkelanjutan dari perencanaan klien pribadi dan penataan perusahaan Anda. Ini mencakup semua bentuk Kepercayaan dan setiap Kendaraan Bertujuan Khusus atau entitas perusahaan yang mendasarinya.
Selama 50 tahun terakhir, kami telah mengembangkan hubungan kerja yang kuat dengan beberapa penasihat terkemuka dunia. Jika Anda belum melibatkan penasihat profesional, kami dapat membuat perkenalan yang sesuai.
Hubungi Kami
Jika Anda ingin mendiskusikan layanan Wali Amanat Profesional, atau Perencanaan Warisan dan Suksesi, jangan ragu untuk menghubungi Paul Harvey di Dixcart: saran.iom@dixcart.com
Dixcart Management (IOM) Limited Dilisensikan oleh Otoritas Jasa Keuangan Isle of Man
